|
|
Kredyty, Kredyty mieszkaniowe, Kredyty hipoteczne
ików na łączne odchylenie wielkości wyniku finansowego osiągniętego na sprzedaży wyrobów w stosunku do przyjętej podstawy odniesienia.
Odchylenie łączne:
R = Z1 Z0
Metody porównań (metody odchyleń)
Metoda ta polega na porównywaniu badanych zjawisk z innymi wielkościami oraz na ustaleniu różnic między cechami porównywalnych zjawisk.
Przy zastosowaniu metody porównań ocenia się zawsze co najmniej dwie kategorie liczb. Jedna z nich wyraża stan faktyczny, a druga stanowi podstawę porówna
uprzywilejowanych. Są cztery uprzywilejowania : prawo głosu, prawo do dywidendy i prawo do podziału majątku spółki w razie jej likwidacji. Nowością jest zasada, że uprzywilejowanie w zakresie prawa głosu dotyczy spółki publicznej. Poza tym jednej akcji nie można przyznać więcej niż dwóch głosów. Wypłacone zyski nie mogą być wyższe więcej niż o połowę w stosunku do wypłat przypadających na akcje nieuprzywilejowane. Nowością są tzw. akcje nieme uprzywilejowane w zakresie dywidendy bez prawa gło
wność i wypłacalność nie muszą występować, jako dwa warunki konieczne dla prosperity firmy.
Z drugiej strony działalność podmiotu może być niezyskowna, ale pozostawać wypłacalną, bo wartość zgromadzonej gotówki przewyższa wielkość zobowiązań.
Efektywność finansowa przedsiębiorstwa oznacza sytuację, gdy przedsiębiorstwo osiąga zysk, to znaczy gdy przychody ze sprzedaży przewyższają koszty tej sprzedaży. Ocenę efektywności finansowej dokonuje się poprzez analizę danych zawartych w bilansie i
alności przez okres 24 miesięcy
terminowych spłat rat pożyczki odsetek
dotrzymania pozostałych warunków umowy
G. Spłata całej pożyczki nie może przekraczać 4 lat
H. Zabezpieczeniem pożyczki może być :
? poręczenie osób trzecich
? weksel
? ustanowienie hipoteki (z wyceną nieruchomości)
? gwarancja bankowa
? zastaw prawny lub rzeczowy ( z wyceną)
Najczęściej stosowaną formą zabezpieczenia jest poręczenie osób trzecich .
W przypadku nie dotrzymania warunków umowy pożyczko
dności kredytowej - 25 %
wskaźniki wiarygodności kredytowej na podstawie projekcji- 20 %
Ocena sytuacji finansowej w łącznej ocenie ma wagę 25 %, stąd wpływ poszczególnych wskaźników na ostateczną ocenę ryzyka jest nieznaczny. Wewnątrz grup wskaźniki mają jednakową wagę. Ocena wskaźników w systemie punktowym odbywa się liniowo, w przedziale od 1 do 5 punktów.
Na ocenę ryzyka otoczenia przedsiębiorstwa składają się:
ocena sektora
ocena pozycji konkurencyjnej przedsiębiorstwa w sekto
|
